Разработчик: ИП « Deco Bubble»

Благовещенск 2018

Бизнес

-

план

Создания студии

аэродизайна «Deco Bubble»

1 АННОТАЦИЯ

Наименование: Студия аэродизайна «Deco Bubble».

Организационно-правовая

форма

предприятия:

Индивидуальное

предпринимательство.

Данная

форма

используется

из-за

простоты

регистрации и необязательного наличия собственного офиса.

Цель бизнес - плана: получение прибыли посредством оказания услуг

по оформлению мероприятий и продаже готовой продукции.

Вид деятельности: оказание услуг по оформлению праздников, а также

различных развлекательных и деловых мероприятий воздушными шарами.

Необходимый стартовый капитал: 30 000 рублей.

Финансирование

бизнес-плана:

деятельность

предприятия

будет

осуществляться за счет самофинансирования.

Первоначальный размер штата: 2 человека.

Срок окупаемости проекта: 6 месяцев.

1

2 РЕЗЮМЕ

Бизнес – план посвящен созданию студии по оформлению праздников

и различных мероприятий с помощью воздушных шаров.

В современном мире рынок товаров и услуг стремительно развивается,

и удивить потребителя чем - либо с каждым днем становиться все труднее, но

все же появление нового товара или услуги привлекает покупателя, а его

хорошее качество, индивидуальный подход к клиенту по предоставлению

услуги помогает увеличить спрос.

На сегодняшний день проведение разного рода мероприятий требует

дополнительного оформления, ведь каждый хочет, чтоб этот праздник был

особенным, неповторимым и запоминающимся.

Студия аэродизайна «Deco Bubble» специализируется как на продаже

готовых товаров, так и на оказании услуг, а именно услуги по оформлению

праздников, а также различных развлекательных и деловых мероприятий:

свадеб, юбилеев, корпоративов, выставок, презентаций, банкетов, концертов,

шоу-программ, детских игровых шоу, и т.д. с помощью воздушных шаров.

Данная услуга в Амурской области мало развита. Работа с различными

комплексами,

обе спечивающими

до суг,

ре сторанами

и

к а ф е ,

специализированными

площадками

для

развлечения

даст

свой

положительный

результат.

Проведение

свадебных

торжеств,

юбилеев,

выпускных, детских праздников помимо хорошо организованного застолья,

требуют и красивого оформления зала.

Главная цель

бизнес - плана – качественная и профессиональная

работа,

которая

будет

приносить

клиентам

удовольствие

и

море

положительных эмоций.

Главный принцип работы студии – индивидуальный подход к любому

клиенту и к любому заказу. Для нас нет разницы между частной вечеринкой и

ко р п о р ат и в н ы м

м е р о п р и я т и е м ,

ма л о б юд же т н о й

а к ц и е й

и л и

крупномасштабным проектом. И в том и в другом случае без внимания и

3

тщательной

проработки

не

останется

ни

один

вопрос.

Ведь

сегодня

мы

работаем на наше имя, а завтра наше имя будет работать на нас. Кроме того,

качественно выполненная работа — вопрос профессионального престижа и

сохранения конкурентоспособности.

Различные мероприятия, праздники, выпускные, свадебные торжества

и юбилеи - происходят каждый день. Ожидается, что повышенный спрос на

данную

услугу

будет

в

летний

период

(с

мая

по

сентябрь)

-

в

период

выпускных и свадеб.

Таблица 1 – Рабочий план проекта

1.

Наименование бизнес - плана:

Студия аэродизайна «Deco Bubble»

2.

Инициатор бизнес - плана:

ИП «Deco Bubble»

3.

Местонахождение проекта:

г. Благовещенск, ул. Институтская

26/2, секция 34/3

4.

Организационно-правовая

форма реализации проекта:

Индивидуальное

предпринимательство

5.

Суть бизнес - плана:

Создание студии по оформлению

праздников и различных мероприятий

с помощью воздушных шаров

6.

Общая сумма инвестиций:

30 тысяч рублей

7.

Схема финансирования:

Собственный капитал- 30 тысяч

рублей

7.

1

Финансовые ресурсы,

необходимые для

осуществления бизнес - плана:

30 тысяч рублей

7.

2

Соотношение собственных и

заемных средств:

100% , заёмных средств нет

8.

Срок окупаемости:

6 месяцев

9.

Основные препятствия,

способные помешать

реализации бизнес - плана:

Стабильный рост конкуренции

4

3 ОПИСАНИЕ ОТРАСЛИ И ПРЕДПРИЯТИЯ

3.1 Описание отрасли

Аэродизайн

–

тематическое

оформление

помещений

воздушными

шарами.

Сегодня

аэродизайн

является

самостоятельным

направлением

дизайнерского искусства. Декоративное оформление воздушными шарами

пользуется большим спросом на рынке услуг по организации праздников.

Причина такой популярности очевидна, ведь любой зал, украшенный

воздушными

шарами,

выглядит

очень

эффектно,

в

нем

создается

неповторимая

праздничная

атмосфера.

Современный

уровень

развития

дизайнерской

и

технической

мысли

позволяют

с

помощью

простых

воздушных шариков воплотить любую идею мероприятия.

Аэродизайн выбирают для оформления залов по самым различным

поводам:

свадьбы,

дни

рождения,

корпоративные

встречи,

открытие

магазинов и прочих заведений, рекламные компании и т.д.

Почему

выгодно

оформление

именно

воздушными

шарами?

На

сегодняшний день это самый бюджетный способ украшения помещения. Он

примерно

в

3-5

раз

дешевле

цветов

и

10-12

раз

дешевле

украшения

различными

специализированными

аксессуарами

(например,

новогодними

хвойными

гирляндами

и

пластмассовыми

шарами).

Про

декорации,

естественно, речь вообще не идет.

Что самое интересное - относительная дешевизна такого оформления

не отражается на внешнем виде, стиле оформления или дизайне. Грамотно

выполненный аэродизайн красиво впишется в контекст большой свадьбы

либо уютного загородного празднования Дня рождения.

Быстрота – даже при самом объемном заказе помещение оформляется

за два-четыре часа, т.к. существует возможность подготовить необходимые

конструкции заранее.

Универсальность

-

воздушными

шарами

можно

оформить

любое

пространство, начиная от стадиона или дворца, где проходит гала-концерт,

заканчивая квартирой или только открывшимся ларьком.

Воздушные

шары

прекрасно

подходят

для

оформления

любых

мероприятий – свадьбы, дни рождения, юбилеи, календарные (Новый год, 8

Марта) и корпоративные праздники, выставки, презентации и промоакции,

выпускные вечера, концерты, вечеринки. Шарики самых разных размеров,

цветов,

с

надписями

или

без,

матовые

или

блестящие,

арки

из

шаров,

гирлянды,

сердца,

кольца,

цифры,

надписи

и

фигуры,

букеты

из

шаров,

стойки, панно – поверьте, вряд ли найдется что-то, что нельзя было бы

изобразить или украсить с помощью воздушных шаров.

Разнообразие - шарики самых разных размеров, цветов (более 40 цветов

и оттенков), с надписями – это может быть имя юбиляра или брачующихся,

название

компании

-

или

без,

матовые

или

блестящие,

арки

из

шаров,

гирлянды,

сердца,

кольца,

цифры,

надписи

и

фигуры,

букеты

из

шаров,

стойки, панно – благодаря этому с помощью шаров можно придать черты

оригинальности и индивидуальности любому празднику.

И, конечно же,

неповторимый эффект, который воздушные шарики производят практически

на любого человека. Ведь воздушные шары - олицетворение добра, любви,

теплоты.

3.2 Описание предприятия

Студия аэродизайна «Deco Bubble» специализируется в сфере услуг по

оформлению

праздников

и

различных

мероприятий

развлекательного

и

делового характера, а именно:

свадеб, юбилеев, корпоративов,

выставок,

презентаций, банкетов, концертов, шоу-программ, детских игровых шоу, и

т.д. с помощью воздушных шаров.

Основные виды продукции:

1)

латексные шары;

6

2)

фольгированные шары;

3)

шары «Deco Bubble»;

4)

шары со светодиодами;

5)

фигуры, букеты, арки, композиции из воздушных шаров.

6

Целевая аудитория.

В услугах аэродизайна нуждаются многие из тех, кому предстоит

какое-либо торжество. В качестве последнего можно рассматривать свадьбы,

корпоративные вечеринки, празднования юбилеев и просто дней рождения (в

том

числе

и

детских).

Кроме

того,

не

откажутся

от

оригинального

оформления

шарами

и

свадебные

салоны

и

агентства,

магазины,

развлекательные центры и иные подобные учреждения.

Поставщики.

Основным

поставщиком

у

нашей

студии

является

компания

«Дон

Баллон».

Оформление

заказа

осуществляется

через

интернет

или

по

телефону.

Отправка

заказов

в

регионы

осуществляется

транспортными

компаниями и EMS Почта России.

Размер оплаты в зависимости от суммы заказа:



5 000–8 000 Р — 900 Р



8 000–15 000 Р — 600 Р



свыше 15 000 Р — бесплатно.

Доставка груза оплачивается получателем при получении в терминале

города. Транспортную компанию можно выбрать самостоятельно.

7

5 ОПИСАНИЕ ПРОДУКЦИИ

Студия аэродизайна «Deco Bubble» предлагает широкий ассортимент

воздушных

шаров

для

своих

клиентов.

В

работе

используются

шары

различных видов.

1.

Латексные шары, как несложно догадаться, сделаны из латекса. Они

отлично подходят для декорирования, очень хорошо держат воздух. Летают

от 3-5 дней.

Латексные воздушные шарики делятся на следующие цветовые группы:



пастель;



кристалл;



металлик;



неон.

По видам они подразделяются на:



круглые или овальные шары;



шарики с нанесением (С днем рождения, смайлы, зверюшки,

мультики, свадебная тематика и т.д.);



шарики в виде сердечек;



шадемы - всем знакомые «колбаски», вытянутые шарики, из

8

которых

делают

всевозможных

животных,

иммитацию

букетов

цветов,

разные фигуры. ШДМ шары также бывают разных размеров;



фигурные шары.

2.

Фольгированные (или миларовые) шары изготавливают из фольги,

они прочные и долговечные, отлично держат гелий и летают около 2 недель.

Фольгированные шары могут быть абсолютно любой формы.

Студия будет предлагать следующие виды фольгированных шариков:



фольгированные цифры и буквы. Стандартный размер таких

фольгированных шаров составляет 80-100 см. Цифры и буквы могут быть

8

выполнены в любой цветовой гамме: золотые, серебряные, черные, красные,

а

также

с

нанесением

рисунка

(обычно

для

детских

праздников).

Фольгированные шары с печатью;



фольгированные шары с печатью. Обычно для печати используются

шары средних размеров: 18 и 36 дюймов, надписи и рисунки могут быть

совершенно

разных

цветов

и

содержания,

обычно

это

поздравительные

надписи и изображения на все случаи жизни;



фольгированные фигуры. В зависимости от воображения

производителя

это

могут

быть:

фигуры

животных,

самолетов,

кораблей,

персонажей мультфильмов и т.д;



ходячие фольгированные шары – это шары-фигуры изготовленные

обычно в виде животных, сказочных персонажей или героев мультфильмов

высотой

более

100

см.

Внизу

фольгированной

фигуры

помещаются

специальные грузики, а сам шар надувается гелием, что придает фигуре

вертикальное положение и не дает улететь под потолок.

При ветре или

сквозняке

такие

фигуры

начинают

двигаться

–

за

что

и

получили

свое

название ходячий шар или шар-ходилка.

3.

Шары Deco Bubble - особые виды воздушных шаров, которые

сейчас

становятся

все

более

популярными.

Эти

шары

отличаются

от

латексных и фольгированных высокой прочностью и гарантией полета от

производителя от 7 до 14 дней. Они очень эффектно смотрятся, имеют форму

идеального шара и выглядят как большой мыльный пузырь.

4.

Светящиеся воздушные шары. Они создаются с помощью

маленьких

светодиодов,

которые

помещаются

непосредственно

внутрь

самого шарика. С их помощью можно создать неповторимое шоу на любом

торжестве.

Все виды воздушных шариков будут использоваться для

создания композиций на заказ с любой тематикой, например,

фигуры животных,

букеты цветов, арки и многое другое.

9

6 ПЛАН МАРКЕТИНГА

6.1 Цели маркетинга

В современное время рынок услуг по оформлению праздников активно

развивается,

появляется

много

нового,

эксклюзивного,

неординарного.

Рождение любой идеи, даже самой, казалось бы, безумной, без проблем

реализуется и воплощается в жизнь.

Из этого следуют цели нашего бизнес – плана - выход на рынок услуг

по оформлению праздничных мероприятий, закрепление и усиление своих

позиций

на

данном

рынке

в

г.

Благовещенске

и

области,

последующее

расширение.

Таким образом, главной стратегией бизнес–плана является комплексная

стратегия

по

предоставлению

услуги

(товаров)

высокого

качества

по

доступным ценам, привлечение большего числа покупателей и завоевание их

доверия.

6.2 Анализ рынка

Для анализа рынка используем PEST – анализ факторов макросреды.

Этот анализ представляет собой подробное описание следующих факторов:

политика, экономика, социология, технология.

Таблица 2 - PEST – анализ факторов макросреды

10

а

основе

данной

таблицы

можно

сделать

вывод,

что

в

данной

отрасли

отсутствует жёсткое государственное регулирование, что позволяет свободно

заниматься предпринимательской деятельностью в этом направлении. Спрос

на данный вид услуг растёт благодаря увеличению уровня жизни населения,

а также появлению новых технологий и инноваций в аэродизайне.

6.3 Анализ конкурентов

На данный момент в г. Благовещенске существует только 2 прямых

конкурента

в

этой

отрасли

–

это

организация

«Шары

тут,

агентство

аэродизайна» и студия аэродизайна “Pinky”.

Организация

«Шары

тут,

агентство

аэродизайна»

предлагает

следующие виды услуг:



стильное оформление знаменательных торжеств и мероприятий

воздушными шарами (дни рождения, юбилеи, свадьбы, выписки из роддома,

открытие магазинов, выставки, фотосессии);



изготовление фотозон под ключ (дизайн, печать, монтаж,

демонтаж);



а также вкусные сладости от кондитера (торты, капкейки,

кейкпопсы и др.) в наличии и под заказ.

Расположена по адресу: Благовещенск, ул .Богдана Хмельницкого, 11.

Студия аэродизайна “Pinky” предлагает следующие виды услуг:

11



украшение и флористика;



услуги декоратора на свадьбу;



оформление свадебных залов;



оформление цветами;



оформление воздушными шарами.

Расположена по адресу: Благовещенск, ул. Пионерская, 66 - 14 секция,

2 этаж.

Косвенными конкурентами в данной сфере услуг являются

праздничные агентства и студии, такие как:

11



праздничное агентство-VIP розыгрыш;



арт-студия Гранд;



корпорация развлечений Фиеста;



агентство праздника и рекламы 1к: первое креативное;



праздничное агентство страна чудес;



креатив-центр свадеб и праздников-ип скороход н.в.;



творческая студия павлин.

И это не весь список. Организации, представленные выше, имеют

наиболее высокий рейтинг у клиентов.

6.4 Политика ценообразования

Ценовая политика является составляющей конкурентоспособности

товара,

конечная

цель

которой

–

определить

ценовую

стратегию,

конкурентную цену товара. Методика определения оптимального уровня цен

учитывает спрос на продукцию и чувствительность покупателей к изменению

цены; издержки производства и реализации продукции; цены конкурентов.

Соответственно с целями ценообразования, маркетинговая служба должна

выбрать из нескольких ценовых стратегий самую эффективную.

Цель

бизнес–плана

-

выход

на

рынок

услуг

по

оформлению

праздничных мероприятий, закрепление и усиление своих позиций на данном

рынке в г. Благовещенске и области, последующее расширение, получение

прибыли.

Спрос на услуги в данной отрасли растёт. Это связано с ростом уровня

жизни населения, а также с тем, что это самый бюджетный способ украшения

помещения,

который

ничем

не

уступает

другим

способам

оформления

мероприятий.

Достаточно низкие издержки производства, способствующие быстрому

входу на рынок в данной отрасли.

Предусматривается следующая схема ценообразования.

12

= =

+

+

Рисунок 1 – Схема ценообразования

6.5 Организация системы сбыта продукции

Успешная реализация выпускаемой продукции зависит от трех

следующих важных аспектов: налаженная связь с потребителем; хранение

товара; транспортировка продукции.

Связь с потребителем возможна с помощью контактных номеров и

страниц в соцсетях.

Хранение товара будет планируется осуществлять непосредственно на

месте его производства.

Транспортировка

товара

планируется

путём

доставки

на

дом

с

помощью такси или собственных транспортных средств.

6.6 Организация системы маркетинговых коммуникаций

Для того, чтобы заинтересовать клиентуру, необходимо провести

рекламную

кампанию.

Прежде

всего,

заявлять

о

себе

мы

будем

во

всевозможных

информационных

носителях.

Специализированные

газеты

объявлений, социальные сети. А также, расклейка объявлений с отрывными

контактами на остановках и проходимых местах и проработка конкретных

мест: банкетных залов, дворцов бракосочетания и т. п.

13

40 % наценка

Стоимость

дизайнерских услуг

Стоимость расходных

материалов

Цена

7 ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН

7.1 Помещение

Для реализации бизнес-плана не требуется приобретение или аренда

специализированного помещения, т.к. наш товар не предполагает каких-либо

особых

условий

хранения

и

производства.

Осуществлять

нашу

производственную деятельность наша студия будет на дому.

Для этого будет выделена рабочая зона, на которой непосредственно

будет

проходить

процесс

создания

композиций

из

шаров,

а

также

будут

расположены все необходимые материалы и оборудование. Одна из стен

будет оформлена под фото-зону, на фоне которой мы будем делать фото

нашего товара и выкладывать в социальные сети

для того, чтобы клиент

имел возможность посмотреть наш товар, не выходя из дома.

В дальнейшем планируется арендовать отдельную площадь, в которой

будет выделено отдельное складское помещение для хранения товара

и

рабочая зона.

7.2 Оборудование

Для реализации бизнес-плана необходимо специальное оборудование и

материалы, которые представлены в таблице 3.

Таблица 3 – Оборудование и материалы

№ п/п

Оборудование и материалы

Страна

производства

Стоимость, руб.

1

Воздушные шары:

для плетения гирлянд и

создания фигур – плотный

латекс

Италия

1200 руб. за 500

шт.

для заполнения гелием –

тонкий крепкий латекс

Мексика

1775 руб. за 500

шт.

бюджетные для больших

объемов работ – яркий латекс

Китай

1045 руб. за 500

шт.

с рисунком – широкий

ассортимент

Бельгия

1260 руб. за 100

шт.

для моделирования – мягкий

латекс

Колумбия

1745 руб. за 500

шт.

14

Продолжение таблицы 3

фольгированные крупные –

из пленки

Испания

от 90 руб./шт.

большие круглые – тонкая

миларовая пленка

США

от 85 руб./шт.

маленькие на палочке –

фольга на пленке

Испания

от 16 руб./шт.

шары «Deco Bubble»

США

60 см. – 120

руб./шт.

фигуры с грузом –

полимерная пленка

США

от 300 руб./шт.

шарики на ножках –

полимерная пленка

Китай

от 250 руб./шт.

2

Компрессор

Китай

5000 руб.

3

Ручной насос

Китай

500 руб.

4

Баллон с гелием

Россия

6000 руб.

5

Оформительская лента

Россия

700 руб. за 10 м.

6

Палочки для шаров

Китай

350 руб. за 100

шт.

7

Светодиодная лента

Китай

60 руб. за 1 м.

8

Светодиоды

Китай

20 руб./шт.

9

Полимерный гель

Китай

600 руб.

10

Пакеты для транспортировки

надутых шаров

Китай

17 руб./шт.

Прогнозная стоимость всех затрат на материалы и оборудование –

25000 рублей.

15

8

ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН

8.1 Открытие ИП

Деятельность

по

продаже

воздушных

шаров

не

входит

в

список

лицензируемой.

Таким

образом,

для

начала

работы

предпринимателю

необходимы:



свидетельство о регистрации индивидуального предпринимателя;



сертификаты качества на товар и используемые газовые баллоны;



санитарная книжка продавца непищевых товаров.

Открытие ИП «Deco Bubble» планируется в несколько этапов:



государственная регистрация (от уплаты пошлины за регистрацию

ИП

освобождаются

учащиеся

общеобразовательных

учреждений,

ПТУ,

ССУЗов, ВУЗов дневной формы обучения и выпускники этих учреждений в

течение одного года после их окончания);



получение лицензии на открытие индивидуального

предпринимательства;



приобретение необходимых материалов:

воздушные шары,

компрессор, ручной насос, баллон с гелием, оформительская лента, палочки

для шаров, светодиодная лента, светодиоды, полимерный гель, пакеты для

транспортировки надутых шаров;



распространение рекламы.

8.2 Команда управления и ведущие специалисты

В реализации бизнес-плана принимают участие 2 человека, при

регистрации ИП один из них официально будет являться директором и по

совместительству

менеджером.

Второй

участник

будет

исполнять

обязанности коммерческого директора и по совместительству бухгалтера.

Основная деятельность участников заключается в исполнении заказов,

каждый

из

них

будет

работать

с

клиентом

в

качестве

ародизайнера.

Должностные обязанности персонала представлены в таблице 4.

16

Таблица 4 – Должностные обязанности сотрудников

№ п/п

Должность

Обязанности

1

Директор ИП (Менеджер)

Осуществление оперативного

управления работой фирмы

(планирование, организация

работ, контроль, обеспечение

мотивирования работ).

Осуществление работ по

эффективному обслуживанию

клиентов, созданию для них

комфортных условий.

2

ИО Коммерческого директора (Бухгалтер)

Осуществление организации

бухгалтерского учета

хозяйственно-финансовой

деятельности предприятия и

контроль за экономным

использованием материальных,

трудовых и финансовых

ресурсов, сохранностью

собственности предприятия.

3

Дизайнер

Работа непосредственно с

клиентом. Разработка моделей

по оформлению зала: подбор

цветовой гаммы, фактуры

материалов, выбор цветов и их

декорирование, разработка

элементов из воздушных шаров

и др.

Таблица 5 – Фонд оплаты труда

№

п/п

Наименование

должностей

Количество

штатных

единиц

З/п в месяц

одной штатной

единицы

З/п в месяц

Всего за

год

1

Директор ИП

(Менеджер)

1

9 тыс. руб.

9 тыс. руб.

108 тыс. руб.

2

ИО

Коммерческого

директора

(Бухгалтер)

1

9 тыс. руб.

9 тыс. руб.

108 тыс. руб.

3

Дизайнер

2

5 тыс. руб.

10 тыс. руб.

120 тыс. руб.

8.3 Реализация бизнес-плана

Реализация бизнес-плана планируется в несколько этапов, каждому

из которых соответствует определенный период осуществления.

Прогнозируемый срок окупаемости проекта – 6 месяцев.

17

График реализации бизнес-плана представлен в таблице 6.

Таблица 6 – График реализации проекта

№ п/п

Наименование этапов

реализация проекта

Период

Июнь

Июль

Август

Сентябрь

Октябрь

Ноябрь

1

Государственная

регистрация ИП

X

2

Получение

лицензии

на открытие

индивидуального

предпринимательства

X

3

Закупка

оборудования и

материалов

X

X

X

4

Распространение

рекламы

X

X

X

X

X

X

5

Запуск

производства/Начало

продаж

X

X

X

X

X

18

9 ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

При

финансировании

бизнес-плана

планируется

использование

собственных

средств

в

размере

30

тысяч

рублей.

Дополнительных

инвестиций, а именно, заемных средств у кредиторов не требуется.

Имеющийся

стартовый

капитал

планируется

израсходовать

на

государственную регистрацию ИП,

покупку оборудования и материалов,

рекламную

кампанию.

Прогнозный

расход

денежных

средств

изложен

в

таблице 7.

Таблица 7 – Расход денежных средств

№

п/п

Наименование затрат

Расход, руб.

1

Государственная регистрация ИП

900

2

Приобретение оборудования и материалов

25000

3

Проведение рекламной кампании

2000

4

Прочие затраты

1100

5

Итого

29000

9.1 Постоянные затраты

К

постоянным

затратам

относены

затраты,

которые

не

зависят

от

объёма

выпуска

и

уровня

продаж.

Сводный

перечень

постоянных

ежемесячных затрат приведен в таблице 9.

Таблица 8 – Постоянные затраты

№ п/п

Наименование затрат

Расход руб./мес.

1

Заработная плата

28000

2

Отчисления в федеральные фонды

6160

3

Транспортные расходы

3000

4

Расходы на рекламу

2000

5

Плата услуг связи:

Телефония

Интернет

450

750

6

Итого

40360

9.2 Переменные затраты

К переменным затратам отнесены затраты, величина которых на данный

19

период

времени

находятся

в

непосредственной

зависимости

от

объёма

производства и реализации.

К переменным затратам отнесены сырьё

и материалы, исчисляемые на 1 единицу произведенной

продукции. Расход материалов приведен в таблице 9.

Таблица 9 – Переменные затраты

№

п/п

Вид

Стоимость расходных материалов

на 1 единицу произведенной

продукции, руб.

1

Воздушные шары

500

2

Гелий

50

3

Оформительская лента

70

4

Светодиоды

100

5

Светодиодная лента

60

6

Полимерный гель

50

7

Пакет для транспортировки

17

8

Палочки для шариков

170

9

Итого

1017

9.3 Прогноз продаж

2018 год – это первый год деятельности студии на рынке, поэтому

объём продажи не сразу установится на планируемый уровень. Планируемый

рост объёма продаж отражен на рисунке 2.

Июнь

Июль

Август

Сентябрь

Октябрь

Ноябрь

Декабрь

0

20

40

60

80

100

120

140

160

180

200

50

60

65

65

60

50

70

100

120

130

130

120

100

100

Количество заказов

Столбец1

Рисунок 2 – Планируемый рост объёма продаж в июне-декабре 2018 года

20

Сводные

данные

о

прогнозе

доходов

и

расходов

в

первый

год

деятельности приведены в таблице 10:

Таблица 10 – Прогноз доходов и расходов в июне – декабре 2018 года

Июнь

Июль

Август

Сентябрь

Октябрь

Ноябрь

Декабрь

Итого

Количество

заказов

50

60

65

65

60

50

70

420

В ы р у ч к а

о т

реализации

100000

120000

130000

130000

120000

100000

140000

840000

Себестоимость

105720

79720

79720

95720

79720

79720

95720

616040

Постоянные

затраты,

в

том

числе:

40360

40360

40360

40360

40360

40360

40360

282520

Заработная

плата

28000

28000

28000

28000

28000

28000

28000

196000

Отчисления

в

федеральные

фонды

6160

6160

6160

6160

6160

6160

6160

43120

Транспортные

расходы

3000

3000

3000

3000

3000

3000

3000

21000

Р а с х о д ы

н а

рекламу

2000

1000

1000

2000

1000

1000

2000

10000

П л а т а

у с л у г

связи:

Телефония

Интернет

450

750

450

750

450

750

450

750

450

750

450

750

450

750

3150

5250

Оборудование

и

материалы

25000

0

0

15000

0

0

15000

55000

Валовая

прибыль

-5720

40280

50280

34280

40280

20280

44280

223960

Налоги

0

11946

13446

11196

11946

8946

12696

69726

Чистая прибыль

-5720

28334

36834

23084

28334

11334

31584

153784

июнь

июль

август

сентябрь

октябрь

ноябрь

декабрь

-10000

-5000

0

5000

10000

15000

20000

25000

30000

35000

40000

-5720

28334

36834

23084

28334

11334

31584

Столбец2

Рисунок 3 – Динамика чистой прибыли в июне-декабре 2018 года

21

9.4 Налоговые отчисление предприятия

Предусматривается упрощенная система налогообложения. По

схеме расчета «По доходам за вычетом расходов». Процентная ставка налога

в

данном

случае

составит

15%.

Процесс

начисления

налога

будет

представлен следующей схемой: (Выручка -Переменные затраты

¿

объём

продукции - Постоянные затраты)

¿

15%. Выплата НДФЛ для ИП на УСН

не нужна. Это одно из основных преимуществ «упрощенки».

9.5 Расчёт основных финансовых показателей в июне-декабре 2018

года

Суммарная чистая прибыль в июне-декабре 2018 года составит 153784

рублей. Таким образом, рентабельность вложенных средств за июнь-декабрь

2018 года составит:

R

вл.ср.

= Прибыль/Вложенные средства = 153784/30000 * 100%=512,6 %.

Рентабельность реализации:

R

реал.

=Прибыль/Выручка от продаж = 153784/840000 * 100 %=18,31 % .

Рентабельность продукции:

R

пр

=Прибыль/Себестоимость =153784/616040 * 100 %=24,96 %.

22

10 РИСКИ БИЗНЕС-ПЛАНА

Рисками,

способными

оказать

негативное

влияние

на

реализацию

бизнес-плана

могут

быть:

повышение

цен

на

материалы;

повышение

налоговых ставок; неустойчивость спроса; стихийные бедствия и теракты;

действия

конкурентов.

Для

снижения

вероятности

возникновения

определенных

проблем

возможно

применение

конкретных

механизмов,

которые представлены в таблице 11.

Таблица 11 – Перечень мер по снижению рисков

Проблемная ситуация

Оказываемое влияние

Превентивная мера

Низкий спрос

Маленькая прибыль либо

её отсутствие

- поиск дополнительных

рынков сбыта

- регулярное проведение

рекламных кампаний

Понижение

конкурентами

цен

на

идентичную

продукцию

Потеря клиентов

Р а з р а б о т к а

г и б к о й

системы

ценообразования

Стихийные бедствия

Порча

имущества

либо

п о л н а я

о с т а н о в к а

производственного

процесса

Страхование имущества

Рост налогов

Ум е н ь ш е н и е

ч и с т о й

прибыли

В ы б о р

н а и б о л е е

приемлемой

системы

налогообложения

23

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В

бизнес-плане

студии

аэродизайна

«Deco

Bubble»

изложены

его

основные компоненты.

По итогам проведенных расчетов основных финансовых показателей

сделаем вывод, что при неизменяемых экономических условиях финансовое

положение фирмы будет устойчиво, а её деятельность – эффективна.

Анализ рыночной ситуации подтверждает то, что рынок услуг в сфере

оформления мероприятий не является насыщенным, и для данной фирмы

найдётся соответствующая ниша.

Предлагаемая предприятием продукция является востребованной не

только

сегодня,

но

и

завтра,

что

позволит

студии

сформировать

группу

постоянных клиентов и привлекать новых.

24

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК

1 Баринов, В.А. Бизнес-планирование: Учебное пособие / В.А. Баринов.

- М.: Форум, 2013. - 256 c.

2

Горбунов,

В.Л.

Бизнес-планирование

с

оценкой

рисков

и

эффективности проектов: Научно-практическое пособие / В.Л. Горбунов. -

М.: ИЦ РИОР, НИЦ ИНФРА-М, 2013. - 248 c.

3 Дубровин, И.А. Бизнес-планирование на предприятии: Учебник для

бакалавров / И.А. Дубровин. - М.: Дашков и К, 2013. - 432 c.

4 Орлова, П.И. Бизнес-планирование: Учебник для бакалавров / П.И.

Орлова. - М.: Дашков и К, 2016. - 288 c.

25