Методы проведения финансовой конкурентной разведки в системе обеспечения

экономической безопасности АО ОННП «Технология им. А.Г. Ромашина».

Methods of financial conducting competitive intelligence in the system of economic security of

the JSC ONNP "Technology them. A.G. Romashina".

Студент

5

курс а

с п е ц и а л ь н о с т и

экономическая безопасность Российской

Академии

Народного

Хозяйства

и

Го с уд а р с т в е н н о й

С л у ж б ы

п р и

президенте

Российской

Федерации

Алексеев Руслан Владимирович

Научный руководитель: Анохина Лариса

В л а д и м и р о в н а , к . э . н . ,

д о ц е н т,

заведующий

кафедрой

финансового

менеджмента

Калужского

филиала

РАНХиГС

4rd year student of the specialty economic

security of Russian Presidential Academy

of

National

Economy

and

P u b l i c

A d m i n i s t r a t i o n

A l e x e e v

R u s l a n

Vladimirovich

Scientific

adviser:

Anokhina

Larisa

Vladimirovna, Ph.D., Associate Professor,

Head

of

the

Department

of

Financial

Management,

Kaluga

Branch

of

the

Russian

Academy

of

National

Economy

and Public Administration

Аннотация:

Обнинское

научно-производственное

предприятие

«Технология»

им. А. Г. Ромашина

— центр

компетенций

России

в

области

создания

наукоемкой,

высокотехнологичной

продукции из

неметаллических материалов для авиационной, ракетно-космической техники, транспорта.

ОНПП

«Технология»

им. А. Г. Ромашина

обладает

собственной

производственной

базой,

что

позволяет

успешно

и

в

оптимальные

сроки

внедрять

инновационные

разработки

материалов,

конструкций и технологий в высокоэффективную наукоемкую продукцию.

Цель работы - рассмотреть способы и методы проведения конкурентной разведки в системе

обеспечения экономической безопасности АО ОННП «Технология им. А.Г. Ромашина».

Задачи работы:

1

1.

Провести

вертикальный

анализ

баланса

предприятия

в

качестве

способа

проведения

финансовой конкурентной разведки в системе обеспечения экономической безопасности АО ОННП

«Технология им. А.Г. Ромашина»;

2.

Рассмотреть

создание

стратегической

карты

организации

в

качестве

способа

проведения

финансовой конкурентной разведки в системе обеспечения экономической безопасности АО ОННП

«Технология им. А.Г. Ромашина».

Объект работы - система обеспечения экономической безопасности АО ОННП «Технология им.

А.Г. Ромашина».

Предмет работы - способы и методы проведения финансовой конкурентной разведки.

Информационно-эмпирическую

базу

исследования

составили

официальные

данные

статистических сборников Госкомстата РФ, представленные в сети Интернет, фактические данные,

посвященные

проблеме

антикризисного

управления

российских

и

зарубежных

исследователей,

методические и нормативные издания, экспертные оценки и монографические исследования ученых.

В

практическом

плане

результаты

проведенного

исследования

могут

быть

использованы

руководством ОНПП «Технология» им. А. Г. Ромашина для разработки и практической реализации

антикризисной

стратегии,

а

также

могут

быть

использованы

руководителями

других

компаний,

работающих на региональном рынке авиа-космической техники, поскольку в работе учтены особенности

его функционирования.

Работа состоит из введения, основной части, списка использованных источников.

Ключевые

слова:

экономическая

безопасность,

бизнес,

безопасность

бизнеса,

корпоративные

ресурсы, специалист, структура, методы, конкурентная разведка, финансы, промышленный шпионаж,

финансовая разведка.

Annotation:

Obninsk

Scientific-Production

Enterprise

"Technology"

them.

AG

Romashina

is

the

center

of

competence of Russia in the field of creation of high technology, high-tech products from nonmetallic materials

for aviation, rocket and space technology, and transport.

ONPP "Technology" them. AG Romashina has its own production base, which allows successfully and

in the optimal time to introduce innovative developments of materials, structures and technologies in highly

efficient science-intensive products.

The purpose of the work is to consider ways and methods of conducting competitive intelligence in the

system of ensuring economic security of the JSC ONNP "Technology them. A.G. Romashina."

Objectives of work:

1. to conduct a vertical analysis of the balance of the enterprise as a way of conducting competitive

intelligence

in

the

system

of

ensuring

economic

security

of

the

JSC

ONNP

"Technology

them.

A.G.

Romashina";

2. consider the creation of a strategic map of the organization as a way of conducting competitive

intelligence

in

the

system

of

ensuring

economic

security

of

the

JSC

ONNP

"Technology

them.

A.G.

Romashina."

The object of work - the system of economic security of the JSC ONNP "Technology them.

A.G.

Romashina."

The subject of the work - the methods and methods of conducting competitive intelligence.

The information and empirical basis of the study was made up of official data from the statistical

summaries of the State Statistics Committee of the Russian Federation, presented on the Internet, fact sheets on

the problem of anti-crisis management of Russian and foreign researchers, methodological and normative

publications, expert assessments and monographic studies of scientists.

In practical terms, the results of the study can be used by the management of the ONPP "Technology"

them. AG Romashin for the development and practical implementation of the anti-crisis strategy, as well as can

be used by the leaders of other companies operating in the regional market of aerospace engineering, since the

work takes into account the features of its functioning.

The work consists of an introduction, the main part, a list of sources used.

Key words: economic security, business, business security, corporate resources, specialist, structure,

methods, competitive intelligence.

2

Обнинское научно-производственное предприятие «Технология» им. А. Г. Ромашина

— центр

компетенций

России

в

области

создания

наукоемкой,

высокотехнологичной

продукции из неметаллических материалов для авиационной, ракетно-космической техники,

транспорта.

ОНПП

«Технология»

им. А. Г. Ромашина

обладает

собственной

производственной

базой, что позволяет успешно и в оптимальные сроки внедрять инновационные разработки

материалов, конструкций и технологий в высокоэффективную наукоемкую продукцию.

Благодаря

непрерывной

модернизации

существующих

и

созданию

новых

современных производственных мощностей предприятие осуществляет поставку готовых

изделий

для

авиационной,

ракетно-ко смиче ской,

транспортной

и

д ру г и х

высокотехнологичных отраслей промышленности.

В

качестве

способа

проведения

финансовой

конкурентной

разведки

в

системе

обеспечения

экономической

безопасности

АО

ОННП

«Технология

им.

А.Г.

Ромашина»

проведем вертикальный анализ баланса предприятия.

Таблица

1

–

Вертикальный

анализ

баланса

АО

ОННП

«Технология

им.

А.Г.

Ромашина»

Показатель

отчетности

2016

2015

2014

аб.

Значение

(тыс.руб)

удельный

вес (%)

отклонени

е (%)

аб.

Значение

(тыс.руб)

удельный

вес (%)

отклонени

е (%)

аб .

Значение(

тыс.руб)

удельны

й вес

(%)

Внеоборотные активы

Немат.активы

260 225

0,00675

0,000464

276 702

0,00628

-0,00012

292167

0,00640

Основные средства

1342311

0,03481

0,001444

1469236

0,03337

-0,00414

1712200

0,03750

Фин.вложения

235

0,00001

0,000001

235

0,00001

0,00000

237

0,00001

Прочие

внеоб.активы

689616

0,01788

0,00

689616

0,01566

0,00158

643094

0,01409

Оборотные активы

Запасы

4685107

0,1214993

49

0,019823

4477125

0,101677

0,01367

4018134

0,08801

НДС по

приоб.ценностям

17952

0,0004655

51

-0,000036

22071

0,000501

-0,00193

111031

0,00243

Дебиторская

задолженность

2612765

2

0,6775710

17

-0,015532

30519424

0,693103

0,11069

26590321

0,58241

Ден.ср-ва

5046109

0,1308612

5

-0,018180

6562735

0,149041

-0,12003

12284825

0,26907

Прочие об.активы

71441

0,0018526

87

0,001492

15885

0,000361

0,00028

3819

0,00008

Из таблицы 1 можно заключить, что в динамике внеоборотные активы предприятия

уменьшаются за счет снижения нематериальных активов и основных средств.

Оборотные средства можно характеризовать ростом показателей за счет роста запасов,

НДС по приобретенным средствам, а также прочих оборотных активов. Единственным

3

негативным моментом деятельности АО ОННП «Технология им. А.Г. Ромашина» является

сокращение денежных средств предприятия.

Далее в рамках проведения конкурентной разведки проведем анализ финансовой,

экономической

и

производственной

рентабельности

АО

ОННП

«Технология

им.

А.Г.

Ромашина» в 2016 году [21].

Таблица 2 - Анализ финансовой, экономической и производственной рентабельности

АО ОННП «Технология им. А.Г. Ромашина» в 2016 году

2016

Наименование

рентабельности

Показатель

Наименовани

е

рентабельнос

ти

Показате

ль

Наименование

рентабельности

Показатель

Экономическая

5,172193

Финансовая

5,986314

Производственная

8,357552

Имущества

5,548580

Совокупного

капитала

4,201863

Реализуемой

продукции

11,544031

Внеоборотных

активов

19,543634

Собственного

капитала

5,910364

Валовая

доходность

13,069809

Производствен

ных фондов

9,612069

Пр-ва в целом

предприятии

9,593778

Оборотных

активов

8,321236

Чистая

7,265235

"Работающего"

капитала

9,391221

Затрат

13,279657

Полных издержек

8,013160

Из

проведенного

анализа финансовой,

экономической

и

производственной

рентабельности АО ОННП «Технология им. А.Г. Ромашина» в 2016 году можно отметить, что

наибольшее значение имеет производственная рентабельность 8,36, показатель финансовой

рентабельности находится на уровне 5,99, что говорит о повышении конкурентоспособности

предприятия в целом. Показатель экономической рентабельности находится на уровне 5,17,

что говорит о том, что на предприятии капитал активно функционирует.

Далее проведем анализ вероятности банкротства

АО ОННП «Технология им. А.Г.

Ромашина» в 2016 году по модели Р. Лиса и Р. Таффлера.

Таблица

3

–

Расчет

вероятности

банкротства

АО

ОННП

«Технология

им.

А.Г.

Ромашина» в 2016 году

Модель Р.Лиса - Z = 0.063*K1+0.092*K2+0.057*K3+0.001*K4

Показатель

2014

2015

2016

Z

0,0634

0,0507

0,0478

к1

0,602983077

0,423823975

0,437019688

к2

0,066257175

0,052571412

0,049141627

4

к3

0,304065104

0,228868027

0,222288492

к4

1,964767508

6,164345939

3,090282068

Модель Р. Таффлера - Z=0.53*K1+0.13*K2+0.18*K3+0.16*K4

Показатель

2014

2015

2016

Z

0,494285425

2,120377294

0,55504607

к1

0,287714411

2,928130656

0,339701418

к2

1,395524977

3,829487813

2,090935866

к3

0,27710166

0,015775878

0,156956811

к4

0,690626509

0,423718577

0,468315187

Из таблицы 3 можно заключить, что вероятность банкротства по Р. Лису АО ОННП

«Технология им. А.Г. Ромашина» в 2016 году снизилась, а по Р. Таффлеру резко сократилась с

2,12 до 0,56, что крайне негативно для предприятия.

Создание стратегической карты организации является первым ключевым шагом в

методологии

проведения

конкурентной

разведки

в

системе

обеспечения

экономической

безопасности.

Она

вводит

четкое

определение

бизнес-стратегии

и

обычно

может

быть

зафиксирована после набора интенсивного мозгового штурма, в котором должны принимать

участие руководители, отвечающие за все ключевые функции и процессы организации [12].

Очень важным для создания связной и реалистичной стратегической карты является

реальное

понимание

иерархических

внутренних

взаимосвязей

между

используемыми

перспективами. Каждая перспектива содержит одну или несколько стратегических целей,

которые в свою очередь связаны с одним или несколькими показателями эффективности и их

целевыми значениями.

Для этого необходимо вычислить текущие показатели методики, построить матрицу

Бостонской Консалтинговой Группы, выявить стратегически непривлекательные товары и

исключить их из выпуска, а затем, пересчитав показатели, построить новую матрицу БКГ

[22].

Для определения перспектив развития продуктового портфеля и рекламных усилий

используем матрицу BCG (рисунок 1).

Звезда

Знак вопроса

Дойная корова

Собака

5

Железнодорожн

ый транспорт

Авиация

Различная

техника

Рисунок 1 - Матрица BCG

Исходя из данного сегментирования продуктового портфеля очевидно, что основная

доля в ассортименте принадлежит авиации. Однако в связи консервативности и рынка, и

насыщенной емкости дальнейшее развитие продаж не предполагается. Однако, на рынке

машиностроения есть перспективы для занятия значительной доли рынка.

В настоящее время основной проблемой функционирования ОНПП «Технология» им.

А. Г. Ромашина является зависимость от нескольких монопольных покупателей и заказчиков,

поскольку занимается выпуском специфичной продукции - сельхозтехники. Для того, чтобы

успешно

функционировать

в

условиях

финансового

кризиса,

данному

предприятию

необходимо диверсифицировать свою деятельность [16].

Для повышения конкурентоспособности ОНПП «Технология» им. А. Г. Ромашина

необходимо

внедрение

в

производство

новых

видов

продукции.

Учитывая

тяжелое

финансовое состояние данного предприятия, требования к производству новой продукции

следующие.

1.

Производство

новой

продукции

не

должно

требовать

значительных

капитальных вложений, поскольку собственных финансовых ресурсов у предприятия для

этого недостаточно, а привлечение заемных средств затруднено по причине недостаточной

кредитоспособности;

2.

Инвестиционный проект внедрения в производство новой продукции

должен

иметь

минимальный

срок

окупаемости,

поскольку

положение

предприятия

критическое.

3.

Новый

вид

продукции

должен

быть

востребованным

на

рынке

и

соответствовать

основному

профилю

деятельности

предприятия,

т.е.

быть

связанным

с

металлообработкой.

Для

оценки

финансовой

конкурентоспособности

ОНПП

«Технология»

им.

А.

Г.

Ромашина

были

выбраны

10

показателей,

которые

использованы

в

качестве

критериев

оценки факторов конкурентоспособности предприятия. Каждому из критериев присвоен

коэффициент относительной значимости, характеризующий степень влияния критерия на

финансовую конкурентоспособность предприятия. Для каждого критерия установлена шкала

6

Космос

оценок, используя диапазон от 1 до 10. Самая низкая оценка - 1, самая высокая - 10. В

таблице 4 приведена оценка уровня конкурентоспособности ОНПП «Технология» им. А. Г.

Ромашина

в

сравнении

с

предприятиями

-

конкурентами.

Каждый

критерий

для

всех

предприятий оценен в баллах, которые получены перемножением оценки и коэффициента

значимости.

Таблица 4 - Оценка уровня конкурентоспособности ОНПП «Технология» им. А. Г.

Ромашина среди ближайших конкурентов

Показатели

конкурентоспособности

Коэф.

значи

мости

ЗАО

«Фетип»

ОАО

«Машто

рг»

ООО

«Форторг

»

ОНПП

«Технологи

я» им. А. Г.

Ромашина

ЗАО

«ВСМПО-

АВИСМА

»

оце

нка

бал

лы

оц

ен

ка

Бал

лы

оце

нка

Бал

лы

оце

нка

Бал

лы

оце

нка

Бал

лы

Качество и потребительские

преимущества

15

5

75

5

75

5

75

5

75

5

75

Доля рынка

5

8

40

6

30

5

25

4

20

2

10

Ассортимент

5

9

45

7

35

6

30

6

30

6

30

Эффективность

кана лов

сбыта

5

9

45

7

35

6

30

6

30

5

25

Эффективность

рекламы

и

стимулирования сбыта

10

8

80

6

60

6

60

3

30

4

40

Финансовые ресурсы

10

4

40

6

60

5

50

5

50

4

40

Производственные

возможности

10

5

50

4

40

4

40

6

60

4

40

Репутация у потребителя

10

6

60

6

60

5

50

5

50

5

50

В о з м ож н о с т и

ц е н о в о й

конкуренции

15

4

60

4

60

4

60

4

60

4

60

Инновации

15

3

40

3

45

4

60

4

60

4

60

Итого:

100

Х

535

Х

500

Х

480

Х

465

Х

430

По данным таблицы 4 видно, что ОНПП «Технология» им. А. Г. Ромашина занимает

четвертое

место

в

оценке

факторов

конкурентоспособности. Конкурентоспособность

обеспечивается

в

основном

за

счет

производственных

возможностей,

инноваций

и

возможностей ценовой конкуренции.

Используя

данные

таблицы

4

построим

многоугольник

конкурентоспособности

компании по отношению к двум главным конкурентам (рис. 2).

7

Качество и потребительские преимущества

Доля рынка

Ассортимент

Эффективность каналов сбыта

Эффективность рекламы и стимулирования сбыта

Финансовые ресурсы

Производственные возможности

Репутация у потребителя

Возможности ценовой конкуренции

Инновации

0

5

10

ЗАО «Фетип»

ОАО «Магнит»

ООО «Техсоюз»

Рисунок 2 - Многоугольник конкурентоспособности ОНПП «Технология» им. А. Г.

Ромашина

На построенном многоугольнике хорошо видно, что своим конкурентам компания

проигрывает

по

таким

позициям,

как

количество

постоянных

клиентов,

рекламное

продвижение и по усилиям, направленным на формирование имиджа [13].

Делая вывод о финансовой конкурентоспособности компании ОНПП «Технология»

им. А. Г. Ромашина можно отметить, что интенсивность конкурентов довольно значительна,

но

продукция,

реализуемая

компанией,

достаточно

конкурентоспособны.

Однако

рынок

сбыта

может

быть

увеличен

для

дальнейшего

прибыльного

существования

ОНПП

«Технология»

им.

А.

Г.

Ромашина,

так

как

возможности

предприятия

это

не

только

позволяют, но и необходимы.

Таким

образом,

резервами

увеличения

финансовой

конкурентоспособности

ООО

ОНПП «Технология» им. А. Г. Ромашина является использование средств стимулирования

сбыта и комплекса продвижения для повышения известности организации на рынке (участие

в

выставках,

ярмарках,

продвижение

в

сети

интернет).

Кроме

того,

важным

условием

является расширение ассортимента продукции, ориентированного на обычного обывателя.

8

Список литературы

1.

"Гражданский Кодекс Российской Федерации (ГК РФ) от 30.11.1994 N 51-ФЗ

(принят ГД ФС РФ 21.10.1994), (действующая редакция от 14.11.2017)

2.

Налоговый кодекс Российской Федерации (НК РФ) от 2 ноября 2016 г. N 307-

ФЗ (вступающие в силу со дня официального опубликования названного Федерального

закона) // Российская газета -2017 -№ 255.

3.

Об обществах с ограниченной ответственностью: федер. закон: [принят ГД ФС

РФ 08 февраля 1998 г. №14-ФЗ: по состоянию на 02 января 2016 года]

4.

Федеральный закон Российской Федерации от 26 октября 2002 г. N 127-ФЗ "О

несостоятельности (банкротстве)" (действующая редакция от 29.12.2017)

5.

Авдашева С.Б., Аронин В.А, Ахполов И.К. и др. Антикризисная экономика /

под ред. А.Г. Цыганова. – М.: Логос, 2014. – 368с.

6.

Азоев Г.Л. Конкуренция: анализ, стратегия и практика. М.: Центр экономики и

маркетинга, 2016. – 208с.

7.Азоев Г.Л., Завьялов П.С., Лозовский Л.Ш., Поршев А.Г., Райзберг Б.А. Маркетинг.

Словарь. – М.: Экономика, 2016. – 362 с.

8.

Андреев, П.М. Антикризисное управление / П.М. Андреев. - АПК: экономика,

упр. – 2015. - N 9. - С. 69-73

9.

Батасова, Е. О. Методология многокритериальной оптимизации финансовой

устойчивости компании / Е.О. Батасова. - Упр. учет. - 2015. - N 4. - С. 28-35

10.

Бельчицкий, А. В. Антикризисное регулирование / А.В. Бельчицкий. - Вестн.

Белорусского гос. эконом. ун-та. - 2016. - N 2. - С. 55-60

11.

Виханский О.С. Наумов А.И. Менеджмент: учебник. - 5-е изд. – М.: Магистр,

2014. - 576 с.

12.

Веселов,

А.

И.

Оценка

и

формирование

товарной

политики

на

основе

оборачиваемости

запасов

в

целях

повышения

финансовой

устойчивости

и

платежеспособности

производственных

компаний

/

А.И.

Веселов.

-

Финансовый

менеджмент. - 2016. - N 2. - С. 35-42

13.

Галушкина, А.Б. Оценка финансовой устойчивости промышленного компании /

А.Б. Галушкина. - Проблемы теории и практики упр. - 2014. - N 10. - С. 54-58

14.

Зарук, Н.Б. Управление финансовой устойчивостью компаний // Н.Б. Зарук. -

АПК: экономика, упр. – 2015. - N 12. - С. 56-61

15.

Клименко С.М., Дуброва О.С., Барабась Д.О., Омельяненко Т.В., Вакуленко

А.В. Управление конкурентоспособностью предприятия: Учебное пособие. – К.: КНЭУ, 2014.

- 527 с.

9

16. Мазилкина

Е.И.,

Паничкина

Г.Г.

Основы

управления

конкурентоспособность

предприятия. – М.: Омега-Л, 2016. – 517с.

17. Мескон М.Х., Альберт М., Хедоури Ф. Основы менеджмента / пер. с англ. – М.:

Вильямс, 2016. – 672с.

18.

Ожегов С.И., Шведова Н.Ю. Толковый словарь русского языка. – М.: ИНОТЕХ,

2016. – 944 с.

19. Перцовский Н.И., Спиридонов И.А., Барсукова С.В. Международный маркетинг:

учеб. пособие / под ред. Н.И. Перцовского. - М.: Высшая школа, 2016. – 240 с.

20. Рыночная экономика: Словарь / под общ. ред. Г.Я. Кипермана – М.: Республика,

2015. – 528 с.

21. Спиридонов

И.А.

Международная

конкуренция

и

пути

повышения

конкурентоспособности экономики России. – М.: ИНФРА-М, 2014. – 170 с.

22. Фатхутдинов Р.А. Стратегический менеджмент. Учебник. - М.: Дело, 2015. – 448 c.

23.

Фатхутдинов Р.А. Управление конкурентоспособностью организации. Учебник.

– 2-е изд., испр. и доп. – М.: Изд-во Эксмо, 2016. – 544с.

24. Хрупкий В.Е., Корнеева И.В. Современный маркетинг: настольная книга по

исследованию рынка. Учеб. пособие – 2-изд. – М.: Финансы и статистика, 2016. – 528 с.

25. Черныш Л.П, Ермалович Н.П., Бурлак Е.М. Теория управления. Менеджмент.

Хрестоматия в 3 частях. Часть 3. Японский менеджмент. – Минск: ГИУСТ БГУ, 2014. – 272с.

26.

Четыркина

Н.Ю.

Управление

конкурентоспособностью

организаций

машиностроительной отрасли: учебное пособие. – СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 2016. – 128с.

27.

Юданов А.Ю. Конкуренция: теория и практика. Учебно-методическое пособие

– М.: ГНОМ и Д, 2014. – 304с.

28.

Яшева Г. Конкурентоспособность предприятий: методика оценки и результаты /

Г. Яшева // Финансы, учет, аудит. – 2014. - №4. – с. 17-20.

10